▲1月國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》。截至11月下旬,已有黑龍江、四川、山東、上海、江蘇、福建、吉林、遼寧、山西等19個省份陸續(xù)公布實施辦法。

　　隨著養(yǎng)老金并軌和延遲退休政策的執(zhí)行和明確,養(yǎng)老保險改革已經(jīng)進入到深水區(qū)。

　　據(jù)了解,適當延長養(yǎng)老保險最低繳費年限已經(jīng)成為業(yè)內(nèi)參與改革問題討論人士的共識,但是這一問題的改革時間點尚未明確。目前養(yǎng)老保險的最低繳費年限為15年。

延長繳費年限已成共識

　　按照目前的規(guī)定,養(yǎng)老保險繳費年限為滿15年,即必須滿180個月。中間可以中斷,不影響領(lǐng)取養(yǎng)老金,但如有中斷,會影響?zhàn)B老金待遇。

　　中央財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室經(jīng)濟二局人士曾對外表示,“最低的繳費年限是15年,從社會保險可持續(xù)來看,這是非常不利的,這個問題在業(yè)內(nèi)已經(jīng)得到共識�！敝袊鴦趧訉W會副會長蘇海南也認為:“養(yǎng)老保險最低繳費年限應(yīng)研究適當延長�！�

　　蘇海南解釋道:“當初制定最低繳費年限為15年的時候,是因為20世紀90年代剛開始建立社保制度,那時許多企業(yè)員工已經(jīng)四五十歲了,以前從未繳過社保費,從建立社保制度開始繳費只有十多年就該退休了；另外還有自謀職業(yè)者、非全日制工,為了吸引、鼓勵他們參加社保,就把最低繳費年限定為15年�！�

　　“但是,這個政策放在現(xiàn)在,已經(jīng)不大適用了�！碧K海南舉例說明,“現(xiàn)在人們預(yù)期壽命延長,如果一個人22歲工作繳納養(yǎng)老保險費,加上15年,他37歲就不再繳費,那怎么可能?實際上現(xiàn)在人們對最低繳費15年的理解也有偏差,按規(guī)定,凡是用人單位的員工,在單位一年就應(yīng)繳一年社保費,一直繳到退休,并非只繳15年就可不繳；而自謀職業(yè)者如只是連續(xù)繳費15年,到退休年齡時只能領(lǐng)取很少的養(yǎng)老金。所以,適當延長繳費年限,既是適應(yīng)人們預(yù)期壽命延長的需要,也是保障勞動者退休后生活的需要。”

　　為了應(yīng)對人口老齡化,法國從2018年開始,退休者享受全額退休養(yǎng)老金的工齡從41年零3個月提高為41年半,計劃到2035年法定工齡年限達到43年。德國規(guī)定被保險人想要領(lǐng)取養(yǎng)老年金,必須達到設(shè)定的年齡界限,正常要求繳費滿35年,德國正常退休年齡是65周歲。

繳費長短對領(lǐng)取養(yǎng)老金影響不明顯

　　養(yǎng)老金繳納時間長短直接影響著每個人賬戶,而個人賬戶的保險費多少,并不能對退休后的養(yǎng)老金產(chǎn)生明顯影響。

　　人社部相關(guān)研究部門人士表示:“現(xiàn)在,個人賬戶記賬利率收益非常低。職工養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率,大部分省是參考同期的銀行一年期整存整取的存款利率,有的省是參考上年度一年的定期存款利率、國債利率、居民消費價值指數(shù)的因素確定記賬利率。還有的省按照中國人民銀行上年度存款基準利率及其調(diào)整變動后測算的加權(quán)平均利率執(zhí)行的�！�

　　目前,各地記賬利率并不統(tǒng)一,從3%到5%不等�！安还茉趺凑f,我們就說男性從18歲參加工作到60歲退休,42年的繳費期,如果是按照一年期的定期存款利率顯然是比較低的�！鼻笆鋈耸勘硎�。

　　“因為個人的賬戶收益率比較低,最初設(shè)計的時候個人賬戶待遇是能顯現(xiàn)出作用的。現(xiàn)在連續(xù)的普調(diào),抹平了原有繳費不同導(dǎo)致的待遇差別,使個人賬戶的激勵機制弱化了。不管個人的賬戶累積多少,每年基本養(yǎng)老金都要調(diào),個人賬戶的貢獻率越來越低。因此,個人賬戶在整個養(yǎng)老金的結(jié)構(gòu)當中比重偏低,激勵作用也不明顯。”前述人士表示。

缺少個人賬戶激勵制度

　　由于缺少激勵機制,目前,有企業(yè)和個人為了減少繳納養(yǎng)老金,只按照最低的養(yǎng)老金標準進行繳納,即養(yǎng)老金實際繳納不足。

　　此外,繳費年限長短體現(xiàn)在個人賬戶上,并最終導(dǎo)致養(yǎng)老金差距并不大。

　　“很明顯,這就是我們的養(yǎng)老保險的激勵制度做得不夠好,還做不到多繳多拿,或者說差額并不明顯。繳費年限長短對養(yǎng)老金水平?jīng)]有十分明顯的影響�！鄙缈圃菏澜缟绫Ｑ芯恐行闹魅梧嵄�文表示。

　　不久前發(fā)布的《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》,允許基本養(yǎng)老金進行市場化、多元化投資,倒逼相關(guān)機構(gòu)提高養(yǎng)老金收益率。

　　“但是,這并不會對個人賬戶產(chǎn)生影響�！编嵄�文表示,“因為在以往十多年來,統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老金上調(diào)機制已經(jīng)十分模糊了,分不清哪是賬戶養(yǎng)老金,哪是統(tǒng)籌養(yǎng)老金,都是每年普遍上調(diào)10%,所以,養(yǎng)老保險基金將來的投資收益多了和少了,都對上調(diào)養(yǎng)老金沒有什么影響。就是說,投資體制改革后對賬戶養(yǎng)老金和統(tǒng)籌養(yǎng)老金的待遇水平都沒有太多影響,跟大家沒關(guān)系。投資收益增加之后,只是增加了制度的可持續(xù)性,老百姓感覺不到,沒有直接聯(lián)系�！�

　　鄭秉文同時表示:“最低繳費年限是15年,這是《社會保險法》規(guī)定的。提高年限之后,會提高遵繳率,就是說,繳費的密度增加了,其結(jié)果是增強制度的可持續(xù)性,也會提高個人的養(yǎng)老金水平。但是,強制性的提高最低繳費年限只是問題的一個方面,如果激勵性還是不好,很多人還會發(fā)生道德風險,千方百計減少繳費,過了門檻就不繳了,我們叫作“斷�！�。所以,根本的解決辦法還是增強制度吸引力,直觀能看到多繳的好處,增強個人繳費的激勵性。為什么銀行存款沒有道德風險?多繳多得嘛,就這么簡單!”